После выхода на пенсию государство предоставляет человеку официальные льготы. В статье разбираемся, какие есть льготы для пенсионеров и что надо знать, чтобы их использовать.
Каждый пенсионер РФ, независимо от места проживания, имеет право на федеральные налоговые льготы. Однако, возможность воспользоваться ими зависит от ряда дополнительных факторов: размер пенсии, наличие имущества и налогооблагаемого дохода.
В различных регионах и муниципалитетах также предусмотрены дополнительные льготы для проживающих в этих местах пенсионеров. Это могут быть: налоговые льготы, льготные оплата коммунальных услуг, проезд в общественном транспорте, покупка лекарств и возможность санаторно-курортного лечения. Рассмотрим все льготы пенсионерам.
Пенсионер, согласно законодательству России, может не платить налог на имущество:
Это право на налоговую льготу распространяется согласно пункту 10 пункта 1 статьи 407 Налогового кодекса РФ и статье 401 Налогового кодекса РФ.
Каждый пенсионер имеет право получить льготу только на один объект каждого вида. Например, если есть дом, комната в коммунальной квартире и гараж, он может быть освобожден от уплаты налога на все эти объекты. Но если есть квартира и два гаража, он будет освобожден от уплаты налога только на квартиру и один гараж, а за оставшийся гараж ему придется заплатить. Выбор объекта, на который будет применяться льгота, осуществляет сам пенсионер. Для этого нужно подать заявление в налоговую организацию.
Если пенсионер уже воспользовался этой налоговой льготой до 31 декабря 2017 года, повторно подавать заявление не требуется. Необходимо только уведомить налоговую о выборе объекта, на который пенсионер планирует получать льготу. Если он вышел на пенсию, например, в 2016 году и подал заявление на получение льготы, то дополнительно ничего указывать не требуется.
Уведомление налоговой организации о выборе объекта для получения льготы необходимо подать до 31 декабря года, с которого будут применяться льготы. Например, если пенсионер выйдет на пенсию в 2024 году, заявление должно быть подано до 31 декабря 2024 года.
Если пенсионер не подаст заявление вовремя или вообще не подаст его, налоговая организация самостоятельно выбирает объект, на который будет предоставлена льгота. Однако, это может быть не всегда выгодный вариант, так как предоставление льготы будет осуществляться на самый дорогой объект каждого вида, согласно пункту 7 статьи 407 Налогового кодекса РФ.
Пенсионер может снизить налоговую нагрузку на земельные участки, находящиеся в его собственности, пользовании или наследуемом владении. Вычет может быть предоставлен только по одному участку.
Если площадь земли составляет 600 м² или менее, что равно шести соткам, пенсионер освобождается от уплаты налога. В случае, если площадь превышает указанную, налог будет взиматься только с излишка.
Право на вычет осуществляется в соответствии с подпунктом 8 пункта 5, пунктом 6.1 статьи 391 Налогового кодекса РФ, а также частью 13 статьи 14 Закона № 436-ФЗ. Для расчета вычета налоговая организация учтет кадастровую стоимость шести соток и вычтет ее из общей кадастровой стоимости земельного участка пенсионера, которая устанавливается на 1 января каждого года кадастровой палатой.
Государство освобождает пенсионеров от уплаты налогов на различные источники доходов, включая пенсии, социальные доплаты и подарки от организаций и индивидуальных предпринимателей.
Согласно пунктам 2, 9, 10 и 28 статьи 217 Налогового кодекса РФ, пенсионеры, вышедшие на пенсию по инвалидности или по старости, а также получившие материальную помощь от работодателя в качестве бывших сотрудников, освобождаются от уплаты налога на такие доходы.
Если работодатель покрыл расходы на лекарства, лечение и медицинское обслуживание сотрудника и не учел эти затраты при расчете налога на прибыль, также не требуется уплачивать налог на доход физического лица.
Если пенсионером построен или приобретен жилой дом, квартира, комната или доля в них, а также земельный участок для индивидуального жилищного строительства с жилым домом, то при уплате налогов он может вычесть из своих доходов затраты на приобретение этого жилья.
Согласно пункту 10 статьи 220 Налогового кодекса РФ, государство позволяет возвратить 13% налога на доходы физических лиц (НДФЛ) с заработной платы, но не более 260 тысяч рублей.
Кроме того, если пенсионер приобрел квартиру и вышел на пенсию, то государство идет ему навстречу. Он может вернуть часть налога за тот год, когда купил квартиру и котором еще работал, а остаток перенести на три предыдущих года. Это связано с тем, что в последующем году пенсионер не сможет получить вычет, если он уволился.
Возможен также вычет по расходам на оплату процентов по ипотеке, если пенсионер взял ипотечный кредит для покупки или строительства жилья. Однако есть ограничения. Выплата вычета на приобретение жилья не может превышать 2 миллиона рублей, а на оплату процентов — не более 3 миллионов рублей для кредитов, полученных после 1 января 2014 года. Для кредитов, полученных до этой даты, сумма вычета ограничена размером процентов.
Вышеуказанный порядок действует согласно п.п. 1, 4 статьи 2 Федерального закона № 212 о внесенных изменениях в Налоговый кодекс РФ.
Источник unsplash
Право на компенсацию принадлежит пенсионерам, которые не работают и получают страховую пенсию по возрасту или инвалидности, проживающим в районах Крайнего Севера и приравненных к ним территориях.
В соответствии со статьей 34 закона о государственных гарантиях в районах Крайнего Севера, а также пунктом 1 правил компенсации расходов пенсионерам, компенсация может предоставляться в форме проездных билетов или возмещения фактически понесенных расходов. Выдачей компенсации раз в два года занимается территориальный орган Социального фонда.
Согласно пунктам 3 и 6 правил компенсации расходов пенсионерам, человек может обратиться в территориальный орган Социального фонда по месту жительства с заявлением о предоставлении билетов или заявлением на возмещение расходов.
Пенсионер может обратиться лично, по почте, через портал госуслуг или личный кабинет на сайте Социального фонда.
Такие льготы для пенсионеров установлены законодательством на федеральном, региональном и муниципальном уровнях.
Одна из форм льгот, которую может получить пенсионер — это скидки на авиабилеты. Государство предоставляет субсидии авиакомпаниям, чтобы они могли возместить недополученную прибыль от продажи льготных билетов. Однако не все авиакомпании получают такие субсидии, список компаний для субсидирования меняется ежегодно.
Постановление Правительства РФ регламентирует предоставление субсидий. Некоторые из крупнейших авиакомпаний, получивших субсидии на 2024 год, включают, например, «Аэрофлот» и «Азимут».
Льготные билеты доступны только пассажирам Дальнего Востока, Крыма и Калининграда на определенные маршруты и в определенные периоды. Информацию о субсидируемых государством маршрутах можно найти на веб-сайтах авиакомпаний.
Льготные билеты можно приобрести на официальных сайтах авиакомпаний или в кассах. Для получения льготы необходимо предъявить паспорт и пенсионное удостоверение. Льготные билеты доступны только в эконом-классе.
Помимо государственных льгот, некоторые авиакомпании сами предоставляют скидки на билеты пенсионерам, студентам и другим гражданам. Информацию о наличии скидок у конкретного авиаперевозчика можно найти на его веб-сайте или у операторов колл-центра.
Пенсионер также может воспользоваться льготами на поездки железнодорожным транспортом. Пенсионер имеет возможность путешествовать бесплатно два раза в год для личных нужд и один раз в год к месту лечения и обратно. Льгота доступна пенсионерам со статусом Героя Советского Союза, Героя Российской Федерации и полным кавалером ордена Славы.
Пенсионер со статусом Героя Социалистического Труда, награжденный орденом Трудовой Славы трех степеней или орденами «За службу Родине в Вооруженных силах СССР» трех степеней также может воспользоваться льготой на одну поездку в год.
Дополнительные льготы на проезд в электричках могут предоставляться региональными и муниципальными властями. Например, в Московской области пенсионер получает возможность бесплатного пользования городским и пригородным общественным транспортом.
Работающий пенсионер может уйти в отпуск за свой счет. Если он был участником Великой Отечественной войны, то к основному отпуску прибавят 35 календарных дней в году. Пенсионер по возрасту имеет право получить до 14 дней отпуска в году, а с инвалидностью — до 60 дней.
Также по ст. 185.1 ТК РФ пенсионер может взять оплачиваемый отпуск по среднему заработку, чтобы пройти диспансеризацию. Работодатель имеет право требовать медицинские справки, подтверждающие, что человек прошел диспансеризацию именно в указанные дни.
Согласно ст. 80 ТК РФ пенсионер может уволиться по собственному желанию и при этом не отрабатывать обязательные 2 недели, если не хочет. Однако, если устроитесь во второй раз и решите уволиться, в этот раз уже нужно будет отработать 2 недели.
Если расходы на коммунальные услуги составляют более 22% от общего дохода пенсионера и его семьи, то пенсионер может получить субсидию на оплату этих услуг. Размер субсидии зависит от того, сколько денег пенсионер тратит на жилье и коммунальный платеж, исходя из региональных стандартов.
Услуга капитального ремонта в некоторых регионах тоже предусматривает льготы. Жилищный кодекс определяет правила уменьшения платы за капремонт для пенсионеров. Каждый регион в Российской Федерации самостоятельно решает, следует ли вводить такие социальные меры поддержки на своей территории.
Для получения информации о льготах пенсионер может обратиться к региональному оператору по капитальному ремонту или к органам социальной защиты населения.
Условия компенсации взносов на капитальный ремонт зависят от возраста пенсионера:
В случае, если квартира принадлежит пенсионеру, а он сам проживает в этой квартире, то необходимо выполнение одного из следующих условий:
Льгота предоставляется только после подачи заявления в органы социальной защиты населения или в МФЦ. Это компенсация расходов, поэтому пенсионер сначала оплачивает плату за капремонт полностью, а затем получает компенсацию.
Источник unsplash
В российском законодательстве отсутствуют льготы, предоставляемые пенсионерам при газификации их домов. Но некоторые регионы добавляют такую льготу для жителей.
Например, согласно пункту 3 статьи 4 и пункту 2 статьи 3 закона об оказании государственной социальной помощи в Свердловской области, в этом регионе власти готовы компенсировать до 90% затрат пенсионеров на газификацию, но не более 70 тысяч рублей.
Автомобильный налог вносится в бюджеты регионов, поэтому региональные власти определяют льготы по его уплате. В большинстве случаев льгота предоставляется на один автомобиль с двигателем мощностью до 100 лошадиных сил. Размер льготы значительно варьируется в разных регионах, составляя от 20 до 100% от общей суммы.
Например, пенсионеры Санкт-Петербурга или граждане, достигшие 60 или 55 лет (мужчины и женщины соответственно), могут быть освобождены от уплаты автомобильного налога за легковой автомобиль отечественного производства с двигателем мощностью до 150 лошадиных сил, а также за катер, моторную лодку или другое водное транспортное средство, но исключая яхты, другие парусно-моторные суда или гидроциклы с двигателем мощностью до 30 лошадиных сил. Это все прописано в 1 пункте статьи 5 закона Санкт-Петербурга о налоговых льготах. Там же вы найдете и другие категории граждан, которые освобождены от этого налога. Это: Герои Советского Союза, Герои Российской Федерации, Герои Социалистического Труда, полные кавалеры ордена Славы, полные кавалеры ордена Трудовой Славы, ветераны Великой Отечественной войны, ветераны боевых действий на территории СССР, на территории Российской Федерации и территориях других государств, инвалиды Великой Отечественной войны, инвалиды боевых действий и другие.
На федеральном уровне предусмотрены определенные привилегии для военных пенсионеров, которые служили не менее 20 лет и вышли на пенсию по достижении предельного возраста, по состоянию здоровья или в связи с сокращением штатов, а также для тех, кто служил не менее 25 лет и уволился по любым другим основаниям.
Такие привилегии распространяются и на пенсионеров с званиями Героя Социалистического Труда, Героя Труда Российской Федерации и полного кавалера ордена Трудовой Славы. Все остальные пенсионеры могут рассчитывать только на региональные привилегии.
В различных регионах установлены льготы на протезирование зубов для определенных категорий пенсионеров, включая:
Чтобы знать о наличии такой льготы в вашем регионе, обратитесь в региональный Социальный фонд России или в Единую государственную информационную систему социального обеспечения. Там вам расскажут, какие документы необходимо предоставить. Что может понадобится:
Если вам будет предоставлено право на бесплатное протезирование социальным фондом, вам выдадут талон на получение этой услуги.
Есть и общие условия для предоставления этой льготы:
Пенсионерам в Москве, а также жителям столицы, достигшим 60-летнего возраста, и женщинам, достигшим 55-летнего возраста и имеющим достаточный страховой стаж для получения пенсии, предоставляются определенные льготы в соответствии с решениями региональных властей.
Одной из привилегий является бесплатное пользование городским пассажирским транспортом, за исключением такси и маршрутных такси, а также пригородным железнодорожным транспортом, за исключением скорых и скоростных поездов повышенной комфортности.
Для неработающих пенсионеров предусмотрена возможность получения бесплатных путевок на санаторно-курортное лечение, включая оплату проезда железнодорожным транспортом к месту лечения и обратно.
Законодательством Москвы также регулируются меры социальной поддержки и дополнительные меры поддержки для указанных категорий граждан.
Кроме того, существует постановление правительства Москвы о бесплатном проезде на определенных видах транспорта.
Пожилым людям в Московской области, включая мужчин в возрасте 60 лет и женщин в возрасте 55 лет, предусмотрены следующие льготы:
Существует закон Московской области, который регулирует социальную поддержку и предоставление льгот. Однако, в некоторых случаях льготы могут быть предоставлены только при определенных условиях. Например, для одиноких пенсионеров, не работающих, льготы действуют только при условии, что их пенсия или доход ниже установленного прожиточного минимума для пенсионеров в Московской области.
В социальную поддержку входит выплата до прожиточного минимума, бесплатное предоставление лекарств, лечение в санаториях и оплата проезда к месту лечения. Эта помощь предоставляется государством малоимущим пожилым людям, которые живут одни, если их доход ниже установленного прожиточного минимума для данного региона Российской Федерации и они не могут этому повлиять. Также социальная выплата и помощь предоставляется пенсионерам, которые имеют право на нее в соответствии с законодательством.
Для подсчета общей суммы материального обеспечения все доходы пенсионера суммируются. Сюда входит денежная выплата и денежные эквиваленты льгот, такие как выплаты по телефону, жилью, коммунальным услугам и проезду на всех видах пассажирского транспорта-городского, пригородного и междугородного, а также денежные компенсации расходов на эти услуги.
Если общая выплата будет меньше прожиточного минимума для пенсионеров в данном регионе, и региональный минимум ниже установленного на федеральном уровне, пенсионеру будет установлена федеральная социальная доплата. Эта выплата будет добавлена так, чтобы общая сумма, которую пенсионер получает, равнялась региональному прожиточному минимуму. Согласно Федеральному закону о государственной социальной помощи статьи 12.1, 2, 3, 4 и 5, такая помощь предоставляется.
Средняя пенсия равняется 23 244 руб. в месяц. Реальная же пенсия может быть меньше. Если пенсия совсем маленькая, то пенсионеры могут получать социальную доплату до прожиточного минимума. Прибавка к пенсии для пенсионеров является обязательным условием, чтобы гарантировать им достойное существование. Прожиточный минимум может различаться в зависимости от региона, но он не может быть ниже федерального уровня. В каждом регионе Российской Федерации устанавливается свой прожиточный минимум, который может быть как ниже, так и выше федерального уровня в зависимости от экономической ситуации и уровня цен. Например, в Чукотском автономном округе прожиточный минимум для пенсионеров составляет 34 239 ₽, а в Саратовской области — 11 019 ₽.
Существуют два вида социальной доплаты: федеральная (ФСП) и региональная (РСП), которые будут назначены пенсионерам в зависимости от уровня прожиточного минимума. Размер доплаты определяется исходя из размера пенсии, надбавок, выплат за ЖКХ и проезд. Процесс назначения доплаты происходит автоматически, без необходимости подавать какие-либо заявления. Эта мера предназначена исключительно для неработающего пенсионера и помогает обеспечить необходимый уровень жизни. Постоянно увеличивающиеся выплаты позволяют сохранять пенсионерам достойный уровень жизни, соответствующий прожиточному минимуму.
Есть еще один аспект — обычно региональные власти предоставляют доплату к пенсии неработающим пенсионерам. Если человек начнет работать после получения помощи, он обязан сообщить об этом в социальный фонд. В противном случае, излишне выплаченная сумма будет удержана из его пенсии. Уведомить можно лично, по почте или через личный кабинет на сайте социального фонда. Фонд в любом случае узнает о трудоустройстве пенсионера, так как информацию предоставит работодатель, передав персонифицированные данные в налоговую службу.
Также может быть выплачена денежная выплата и оказываться натуральная помощь в виде топлива, продуктов питания, одежды, обуви, медикаментов. Для получения государственной социальной помощи человек должен подать заявление в территориальный социальный фонд, если он хочет получить пакет социальных услуг или федеральную социальную доплату к пенсии. Статья 12 Федерального закона о государственной социальной помощи регулирует эти вопросы.
Давайте разберемся, какие еще категории могут получить льготы. Льготы пенсионерам — ветеранам труда:
Льготы военным пенсионерам и МВД:
Бесплатные лекарства доступны для нескольких групп людей. Обеспечение медикаментами регулируют статьи 6.1 и 6.2 федерального закона о государственной социальной помощи.
Вот эти категории:
Если человек страдает от туберкулеза, заболевания крови, эндокринной системы, нервной системы или другого заболевания, он может получить путевку на санаторно-курортное лечение для профилактики основных заболеваний. Ему также предоставляется бесплатный проезд в пригородном железнодорожном и междугородном транспорте к месту лечения и обратно. Эти услуги объединяются в составе пакета социальных услуг.
Продолжительность лечения в санатории составляет 18 дней. Человек с инвалидностью, страдающий от заболеваний и последствий травм спинного и головного мозга, может претендовать на продолжительность лечения от 24 до 42 дней.
Чтобы подать заявление на санаторно-курортное лечение, необходимо получить справку от лечащего врача в поликлинике по месту жительства и приложить ее к заявлению. После получения санаторно-курортной путевки от социальных органов, человек должен получить санаторно-курортную карту в той же организации, которая выдала справку. Заявление на лечение можно подать не ранее, чем за два месяца до начала действия путевки.
В России работает Единая государственная информационная система социального обеспечения (ЕГИССО). На этом ресурсе можно получить информацию о всех имеющихся льготах и субсидиях в различных регионах России.
На официальном сайте Службы федерального резерва (СФР) России размещена информация о выплатах пенсионерам-северянам, выложены инструкции о получении пакета социальных услуг.
Чтобы найти информацию о льготах, связанных с имущественными налогами и вычетами, просмотрите официальный веб-портал налоговой службы и выберите свой регион. Так вы поймете, какие льготы предоставляют власти в месте, где вы живете.
На официальном портале Госуслуг в разделе «Часто задаваемые вопросы» пенсионеры могут получить информацию о доступных льготах для пенсионеров, а также о том, как получить их.
Информация о региональных льготах и дотациях доступна на официальных сайтах соответствующих администраций. Например, на официальном сайте мэра Москвы можно найти информацию о льготах для пенсионеров и ознакомиться с инструкциями по их получению.
Можно обратиться по телефону в администрацию любого уровня — федерального, регионального или местного — и получить информацию о доступных пенсионерам льготах.
Если вы уже вышли на пенсию, но хотите получить новые навыки и знания и даже получить востребованную профессию, можно пойти на курсы. Например, от проекта «Содействие занятости». Все программы вы сможете посмотреть на сайте.
После окончания обучения вы сможете прийти на карьерную консультацию, где специалисты помогут разработать план поиска работы и дальнейшего развития навыков, научат писать резюме. А после ваше резюме попадет в нашу базу, где работодатели ищут сотрудников в свои компании. Если оно произведет впечатление, вас могут пригласить на стажировку или даже на собеседование.
Также вас добавят в закрытый канал с вакансиями «с опытом» и «без» от работодателей по всей России. Каждый день в канале появляется больше 10 свежих вакансий.
Оставляйте заявку на программу и сделайте первый шаг на пути к новой профессии
Топ-5 профессий, которые можно бесплатно освоить с нуля:
25 января 2024
#Полезные материалы
17 января 2024
#Полезные материалы
17 июня 2023
#Образование
