Как получить налоговый вычет за обучение

Помогаем освоить востребованную профессию с нуля

Принять участие

Что такое вычет на образование

Налоговый вычет — это возврат части (определенный процент) уплаченного налога на доход физических лиц. Если вы пошли на платный курс, фитнес или положили деньги на ИИС (индивидуальный инвестиционный счет), то сможете оформить его и вернуть часть уплаченного налога, если позволяет давность оплаты.

В каких случаях можно получить налоговый вычет по расходам на образование

Давайте разберемся, как вообще работает такая компенсация. Получить деньги можно, если вы работаете и платите подоходный налог (НДФЛ) 13 % и оплачивали:

• свое образование;
• учебу детей;
• учебу брата или сестры.

Это может быть ВУЗ или школа, платный курс в автошколе, курсы и кружки. Главное, чтобы у образовательной организации или ИП была лицензия.

Важно: при определенных условиях ИП может работать без лицензии, если проводит обучение самостоятельно, без привлечения других педагогов.

Срок и давность — 3 года. Если платите, например, за 5 лет в университете, то сможете получить деньги за срок того года, когда произошла оплата.

Кто может получить налоговый вычет

Порядок предоставления социального налогового вычета по расходам на учебу (платный курс и т.д.) прописан в пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ. 

Также на сайте Федеральной Налоговой Службы можно найти подробный список, за что можно получить его:

• собственное обучение;
• детей в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;
• своего опекаемого подопечного в возрасте до 18 лет по очной форме обучения;
• образование бывших своих опекаемых подопечных в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

учеба своего брата или сестры в возрасте до 24 лет по очной форме обучения, приходящимся ему полнородными (т.е. имеющими с ним общих отца и мать) либо неполнородными (т.е. имеющими с ним только одного общего родителя).

Сколько денег можно получить

Компенсация и ее максимальный размер на свое образование и учебы брата и сестры — 120 тысяч рублей, а на оплату учебы детей — 50 000 рублей в год на одного ребенка.

Сумма по тратам на собственное образование и учебы брата или сестры суммируется с социальными вычетами, например, за добровольное медицинское страхование. Поэтому 120 000 рублей — максимальная сумма всех доступных социальных вычетов. По расходам на учебу детей не суммируется с другими.

Например, вы заплатили за год вашей учебы в ВУЗе 110 тысяч. Государство готово освободить эту статью ваших расходов от уплаты НДФЛ (подоходный налог) и вернуть с нее процент – 13 %.

(110 000 * 13) / 100 = 14 300 рублей. Именно столько вы получите.

Сколько раз можно получить налоговый вычет за обучение

Количество обращений не ограничивается.

Если вы каждый год тратите деньги на свое образование (платный курс, автошкола и т.д.), вкладываетесь в свои знания и навыки, вы можете получать компенсацию сколько угодно раз.

За какое образование можно получить вычет

Это может быть почти любое образование. Давайте перечислим: высшее, среднее, дополнительное, автошкола, краткосрочный платный курс, учеба за границей в заведении, которого есть лицензия. 

Даже если вы учитесь у юридического лица или ИП, и у них платный курс или другие образовательные услуги только одно из направлений деятельности, вы можете рассчитывать на компенсацию расходов.

Какие нужно собрать документы

Чтобы подать заявление, вам необходимо собрать полный пакет документов. 

Вот этот список: 

• Копия договора на обучение с приложениями и доп соглашениями к нему или договор оферты, если учились онлайн — вы сможете скачать его с сайта организации и он будет считаться договором на учебу;
• Копия документа, подтверждающего оплату обучения. Например, квитанция к приходному кассовому ордеру, платежное поручение;
• Копия или документ, подтверждающего степень родства и возраст обучаемого, — в случае оплаты обучения родственников или подопечных. Например, свидетельство о рождении;
• Копия лицензии образовательной организации, если она не указана в договоре;
• Копия документа, подтверждающего опеку или попечительство;
• Копия документа, подтверждающего очную форму обучения, если это не прописано в договоре на обучение. Предоставляется при оплате за родственников или подопечных. Например, справка учебного заведения;
• Заявление на возврат НДФЛ — если в налоговой декларации указана сумма налога на возврат.

Также нужно предоставить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ в бумажном виде — если подаете лично в налоговой инспекции. Если будете подавать онлайн, заполните декларацию на сайте ФНС или в программе «Декларация».

Как оформить вычет через налоговую

Налоговый орган может предоставить социальный вычет за обучение как только закончится календарный год, в котором вы оплатили учебу.

Для этого:

1. Заполните налоговую декларацию (по форме 3-НДФЛ).
2. Подготовьте комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
3. Представьте заполненную налоговую декларацию и копии подтверждающих документов в налоговый орган по месту жительства.

Также вы можете получить налоговый вычет до окончания налогового периода у работодателя. Такое право нужно заранее подтвердить в налоговой.

Для этого:

1. Подготовьте комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
2. Отнесите в налоговую по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный и копии подтверждающих документов.
3. Как только пройдет 30 дней, получите в налоговой уведомление о праве на социальный.
4. Передайте выданное налоговым органом уведомление работодателю. Оно является основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

Все подробные инструкции вы найдете на сайте ФНС.

С «Содействием занятости» вы сможете бесплатно освоить профессии в таких направлениях: IT и программирование, управление, сервис и услуги, маркетинг и маркетплейсы, дизайн.

IT, аналитика и программирование:

• «1С программист» — вы научитесь программированию на платформе 1С, узнаете особенности разработки и сможете автоматизировать работу бизнеса
• «Тестировщик программного обеспечения: с нуля до первых проектов» — вы научитесь оценивать качество разрабатываемого программного обеспечения, создавать сценарии тестирования, прогнозировать сбои и искать ошибки в работе сайтов и приложений.
• «Web-программист: с нуля до первых проектов» — вы научитесь создавать и редактировать веб-сайты, а также адаптировать их под экраны различных устройств.

Управление, менеджмент и финансы: 

• «Специалист ВЭД: бизнес с Китаем» — вы получите практические навыки по составлению внешнеторгового контракта, таможенного оформления грузов, валютных операций и логистики с Китаем

Дизайн:

• Графический дизайнер: старт карьеры — вы научитесь создавать фирменный стиль, разрабатывать дизайн полиграфии, овладеете инструментами графического дизайна.
• «UI-дизайнер: практические навыки дизайнера интерфейсов» —  вы разберетесь в разработке внешнего облика сайтов и мобильных приложений, создании интерфейсов, которые будут удобными для пользователя и эффективными для бизнеса.

Маркетинг и маркетплейсы:

• Специалист по маркетплейсам — вы узнаете, как продвигать товары на маркетплейсах, научитесь выстраивать ценовую политику, организовывать доставку.
• «Таргетолог и SMM-специалист» — вы освоите практические навыки управления рекламными кампаниями: от запуска таргетированной рекламы для небольших проектов до реализации стратегии продвижения для крупного бизнеса.

Курсы проходят в онлайн-формате на образовательной платформе Odin. Во время учебы вы будете получать подробную обратную связь и поддержку от преподавателей и студентов в чате платформы или по видеозвонку. Даже после проекта мы поддерживаем связь с выпускниками и делимся экспертной информацией. 

Все учебные материалы, лекции и презентации доступны вам в любое время. Обучаться можно по гибкому графику: вечером или на выходных, даже с телефона. Вы получите квалификацию и актуальные знания — лекции и семинары проводят преподаватели ведущих вузов и образовательных организаций России — вы будете учиться у профессионалов.

Как только вы закончите обучение и защитите финальный проект, вы получите документ установленного образца и возможность пройти оплачиваемую стажировку в компаниях-партнерах проекта. 

Чтобы помочь вам найти работу, поддержать и ответить на все вопросы, работает Центр карьеры. Вы научитесь создавать продающее резюме, оформлять портфолио, писать сопроводительные письма. Для выпускников специалисты Центра проводят личный консультации и разбирают вопросы, составить карьерный трек.

Оставить заявку на обучение